桂林市发展和改革委员会2024年度部门决算

第三部分：桂林市发展和改革委员会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入7513.88万元，其中本年收入7059.43万元，较2023年度决算数同比增加1669.38万元，增长28.56％。收入具体情况如下：

1．一般公共预算财政拨款收入4824.34万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比减少86.90万元，下降1.77％，主要原因是按要求压减预算经费，厉行节约，相应减少支出。

2．政府性基金预算财政拨款收入2233.03万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比增加1904.51万元，增长579.72％，主要原因是本年度上级资金转移支付和市本级前期工作经费项目增加。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4．事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5．经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6．其他收入2.06万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数同比增加0.33万元，增长19.08％，主要原因是2024年非同级财政拨款收入增加。

7．使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平。

8．上年结转和结余454.45万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数同比减少148.55万元，下降24.64％，主要原因是桂林市生态移民发展中心三大水库专项资金支出减少。

（二）本部门2024年度总支出7513.88万元，其中本年支出7097.07万元，较2023年度决算数同比增加1669.38万元，增长28.56％。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）2850.59万元，主要用于桂林市发展和改革委员会本级及所属事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项发展改革事务而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、按照桂林市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于拟订并组织实施全市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度发展计划，发改专项检查，重大项目建设协调，设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出。较2023年决算数减少288.58万元，下降9.19％，主要原因是2024年所有项目支出由政府性基金预算财政拨款收入安排；按要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。

2．社会保障和就业支出（类）929.79万元，主要用于桂林市发展和改革委员会本级及所属事业单位按国家规定发放的离退休人员工资，在职人员基本养老保险和职业年金缴费支出，离退休人员公用经费、一次性生活补贴和物业补助，抚恤金，残疾人就业保障金等支出。较2023年决算数增加28.47万元，增长3.16％，主要原因是退休人员增加，相应支出增加。

3．卫生健康支出（类）323.12万元，主要用于按规定的比例计缴的医疗保险和公务员医疗补助。较2023年决算数增加0.05万元，增长0.02％，主要原因是医保缴纳基数调整，较上一年决算数有微小幅度增长。

4．城乡社区支出（类）468.40万元，主要用于组织编制各专项规划、开展重大课题研究等经费支出。较2023年决算数增加139.88万元，增长42.58％，主要原因是本年度市财政安排的城乡社区类项目资金增加，相应增加支出。

5．农林水支出（类）16.42万元，主要用于乡村振兴工作方面的经费支出。较2023年决算数增加7.43万元，增长82.65％，主要原因是相关工作经费增加。

6．资源勘探工业信息等支出（类）1760.00万元，主要用于支付超长期特别国债资金。较2023年决算数增加1760.00万元，增长100.00％，主要原因是年中追加自治区专项转移支付专项资金，相应增加支出。

7．商业服务业等支出（类）125.25万元，主要用于支付自治区服务业发展专项资金。较2023年决算数减少134.75万元，下降51.83％，主要原因是自治区专项转移支付专项资金减少，相应减少支出。

8．住房保障支出（类）251.16万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年决算数减少1.07万元，下降0.42％，主要原因是一些在职人员到龄退休导致人数减少，相应减少支出。

9．粮油物资储备支出（类）372.34万元，主要用于粮食和物资储备方面的专项业务经费、储备粮（油）库建设经费支出。较2023年决算数增加315.66万元，增长556.92％，主要原因是上级转移支付项目支出增加。

10．结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数减少0.06万元，下降100.00％，主要原因是桂林市军粮供应管理中心2024年非财政拨款结余减少。

11．年末结转和结余416.82万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数减少37.63万元，下降8.28％，主要原因是桂林市生态移民发展中心三大水库专项资金支出减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市发展和改革委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出　4824.34万元，较2023年度决算数同比减少86.90万元，下降1.77％。其中：基本支出4225.51万元，项目支出598.84万元。

桂林市发展和改革委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4493.92万元，支出决算为4824.34万元，完成年初预算的107.35％。支出具体情况如下：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2868.02万元，支出决算数为2810.89万元，完成年初预算的98.01％，预决算差异的主要原因是按要求厉行节约，相应减少会议、培训等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为884.60万元，支出决算数为929.79万元，完成年初预算的105.11％，预决算差异的主要原因是退休人员增加，相应支出增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为372.75万元，支出决算数为323.12万元，完成年初预算的86.69％，预决算差异的主要原因是在职人员退休导致人数减少，相应减少支出。

（四）农林水支出（类）年初预算为10.50万元，支出决算数为11.80万元，完成年初预算的112.38％，预决算差异的主要原因是乡村振兴方面的项目支出增加。

（五）商业服务业等支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算数为125.25万元，完成预算的100％，预决算差异的主要原因是年中追加自治区服务业发展专项资金。

（六）住房保障支出（类）年初预算为261.40万元，支出决算数为251.16万元，完成年初预算的96.08％，预决算差异的主要原因是在职人员退休导致人数减少，相应减少支出。

（七）粮油物资储备支出（类）年初预算为96.65万元，支出决算数为372.34万元，完成年初预算的385.25％，预决算差异的主要原因是上级转移支付项目支出增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4225.51万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3364.54万元，完成年初预算的96.05％，造成差异的原因是人员数量相对稳定，较年初预算数存在小幅度差距。

（二）商品和服务支出407.87万元，完成年初预算的83.87％，造成差异的原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。

（三）对个人和家庭的补助453.10万元，完成年初预算的125.92％，造成差异的原因是按照国家相关政策发放亡故离退休人员抚恤金，相应增加支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林市发展和改革委员会2024年度政府性基金支出2233.03万元，较2023年度决算数同比增加1904.51万元，增长579.72％。其中：基本支出0.00万元，项目支出2233.03万元。

桂林市发展和改革委员会2024年度政府性基金支出年初预算为814.28万元，支出决算为2233.03万元，完成年初预算的274.23％。支出具体情况如下：

（一）城乡社区支出（类）年初预算为814.28万元，支出决算数为468.40万元，完成年初预算的57.52％，预决算差异的主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。

（二）农林水支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算数为4.62万元，完成预算的100％，预决算差异的主要原因是新增桂林市生态移民发展中心的大中型水库移民后期扶持基金支出。

（三）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算数为1760.00万元，完成预算的100％，预决算差异的主要原因是年中追加自治区专项转移支付专项资金，相应增加支出。　

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市发展和改革委员会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市发展和改革委员会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出　3.29万元，完成年初预算的87.27％，比上年增加1.67万元，主要原因是支付上年未支付的公务接待费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算3.29万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，同比持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，同比持平。

公务用车运行支出0.00万元，同比持平。

（三）公务接待费支出3.29万元，完成年初预算的87.27％，比上年增加1.67万元，主要原因是支付上年未支付的公务接待费。国内公务接待批次42次，人次304次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）　机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出407.87万元，比年初预算数减少78.43万元，下降16.13％，主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。比上年决算数减少35.19万元，下降7.94％，主要原因是厉行节约，相应减少支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额10.95万元，其中：政府采购货物支出2.03万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出8.93万元。授予中小企业合同金额10.95万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额10.95万元，占授予中小企业合同金额的100.00％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00％；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00％；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00％。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备　0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

我部门2024年度部门预算数12386.945万元，执行数6795.313万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，部门整体支出结合绩效指标完成情况及部门绩效目标实现情况，部门整体支出绩效综合评价各项指标基本达到指标要求，部门整体支出绩效管理达到预期效果。

（二）项目支出绩效自评结果

我部门2024年度项目30个，项目支出总额2479.39万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，30个项目评为一等，涉及资金2479.39万元，占项目总数比例100％，占项目支出总额比例100％。自评发现的主要问题及原因：在设置预算项目相关绩效指标时细化程度不高，部分指标量化标准不够具体，预算绩效管理水平有待提高。下一步改进措施：一是细化量化指标，进一步提高预算编制科学性和合理性。二是强化结果应用，将评价结果与预算安排挂钩。

（三）部门绩效评价结果

组织对“桂林市冻猪肉（生猪）储备财政专项补贴资金”重点项目进行了部门评价，评价结果等级为优，涉及资金356.895万元。从评价情况来看，本项目决策科学、管理规范、实施高效，全面完成了年度储备任务，资金使用合规，社会效益显著，达到了预期目标。

（四）财政绩效评价结果

目前，无财政绩效评价结果。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关（事业）运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）及事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。