桂林市政府投资项目评审中心2023年度部门决算

第三部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度收入总计247.7万元，　与2022年度决算数299.17万元相比，减少51.47万元，下降17.2％。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款230.9万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数299.17万元相比，减少68.27万元，下降29.57％，主要原因是退休1人以及绩效、社保调整。

2、政府性基金预算财政拨款16.8万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数0万元相比，16.8万元，上升100％，主要2022年未使用政府性基金预算。

3、本单位2023年度无事业收入。

4、本单位2023年度无经营收入。

5、本单位2023年度无其他收入。

6、上年结转和结余0万元。

（二）本单位2023年度总支出247.7万元，　与2022年度决算数299.17万元相比，减少51.47万元，下降17.2％。支出具体情况如下：

1、一般公共服务支出（类）155.31万元：主要用于评审项目费用和人员经费，与2022年度决算数200.52万元相比，减少45.21万元，下降22.5％。主要原因退休1人。

2、社会保障和就业支出（类）39.25万元：主要用于在职人员基本养老保险和职业年金缴费等支出。与2022年决算数62.92万元相比减少23.67万元，下降37.62％，主要原因是：主要原因是退休1人以及社保调整。

3、卫生健康支出（类）19.13万元：主要用于根据桂林市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险和公务员医疗补助。与2022年24.39万元相比减少5.26万元，下降21.6％，主要原因是：退休1人。

4、城乡社区支出（类）16.80万元，与2022年相比增加16.80万元。主要原因是：2022年未安排城乡社区支出。

5、住房保障支出（类）17.21万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。与2022年19.32万元相比减少2.11万元，下降12.7％。主要原因是：退休1人。

6、无结余分配。

7、年末结转和结余　0万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市政府投资项目评审中心2023年度一般公共预算财政拨款支出230.90万元，与2022年度决算数299.17万元相比，减少68.27万元，下降22.81％。其中：基本支出214.06万元，项目支出16.84万元。

（一）一般公共服务支出年初预算为151.91万元，支出决算为155.3万元，完成年初预算的103.4％。具体情况如下：

1．发展与改革事务（款）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算数为27.21万元，增加了27.21万元。决算数大于预算数的主要原因是按照国家相关政策，提高人员工资待遇标准，相应增加支出。

2．发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为129.86万元，支出决算数为111.26万元，完成年初预算的85.3％。决算数小于预算数的主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。主要用于所属事业单位根据国家规定标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。与2022年度决算数111.25万元相比，增加0.01万元，增长0.01％。

3．发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）年初预算为27.22万元，支出决算数为16.84万元，完成年初预算的61.76％。决算数小于预算数的主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。主要用于为完成项目前期工作，评审中心组织专家对市级投资项目进行评审，包括支付专家劳务费、印刷费、差旅费等费用。与2022年度决算数26.28万元相比，减少8.64万元，下降32.3％。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为39.02万元，支出决算数为39.25万元，完成年初预算的100.17％。具体情况如下：

1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为11.23万元，支出决算数为10.83万元，完成年初预算的95.3％，主要原因是按财政要求厉行节约。主要用于单位离退休人员的离休费、退休费、生活及物业补贴、离退休公用经费。与2022年度决算数6.87万元相比，增加了3.96万元，主要原因是按照国家相关政策，提高退休人员工资待遇标准，相应增加支出。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为17.04万元，支出决算数为18.95万元，完成年初预算的105.3％。主要原因是按照国家相关政策，提高退休人员工资待遇标准，相应增加支出。与2022年度决算数20.38万元相比，减少2.63万元，降低13％，主要原因是2022年有1人退休。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为8.52万元，支出决算数为9.47万元，完成年初预算的111.15％。主要原因是按照国家相关政策，提高退休人员工资待遇标准，相应增加支出。与2022年度决算数10.19万元相比，减少0.52万元，主要原因是2022年有1人退休。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数为17.68万元，支出决算数为19.13万元，完成年初预算的112％。具体情况如下：

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为9.8万元，支出决算数为10.9万元，完成年初预算的111％，主要用于医疗保险支出。与2022年度决算数11.72万元相比，减少0.82万元，下降了7.2％。

2．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为7.89万元，支出决算数为8.23万元，完成年初预算的104.3％。决算数大于预算数的主要原因是按照国家相关政策，提高人员工资待遇标准，缴费基数提高，相应增加支出。主要用于公务员医疗补助支出。与2022年度决算数8.72万元相比，减少0.49万元，下降了5.6％。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为12.78万元，支出决算数为17.21万元，完成年初预算的123％，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出，主要原因是按照国家相关政策，提高人员工资待遇标准，缴费基数提高，相应增加支出。与2022年度决算数15.29万元相比，增加1.92万元，上升了12.2％。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出230.9万元，其中：人员经费192.4万元，主要包括：工资、津贴等；公用经费21.67万元，主要包括：办公费、邮电费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出181.57万元，年初预算为184.38元，完成年初预算的101.5％。与2022年度决算数222.69万元相比，减少41.12万元，下降18.7％。决算数大于预算数的主要原因是退休1人。

（二）商品和服务支出21.67万元，年初预算为22.61元，完成年初预算的95.8％。决算数小于预算数的主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。与2022年度决算数16.81万元相比，增加4.86万元，上升28.91％。

（三）对个人和家庭的补助10.83万元，年初预算为12.19元，完成年初预算的89.6％。决算数小于预算数的主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。与2022年度决算数33.30万元相比，减少22.47万元，下降67.2％。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

桂林市政府投资项目评审中心2023年度政府性基金支出为16.8万元，主要用于为完成项目前期工作，评审中心组织专家对市级投资项目进行评审，包括支付专家劳务费、印刷费、差旅费等费用，支出具体情况如下：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为25万元，支出决算数为16.8万元，完成年初预算的67.28％。决算数小于预算数的主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。与2022年度决算数0万元相比，增加25万元，上升100％，主要因为2022年未有本项支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市政府投资项目评审中心2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出共计0万元，比年初预算数0.71万元减少0.71万元，下降100％。主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。与2022年度决算数0万元相比，不变。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出21.67万元，比年初预算数22.61万元减少0.94万元，下降4.14％。主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。与2022年决算数16.89万元相比减少4.78万元，上涨28.3％。主要原因是电脑、打印机等维护费用增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2023年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

无国有相关资产。

八、预算绩效自评工作情况。

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我中心组织对2023年度2个项目支出开展绩效目标编制申报、绩效自评等绩效管理工作，涉及财政资金18.99万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1．项目绩效自评总体情况。

根据《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2024〕3号﹞要求，我中心认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共2个，涉及财政资金18.99万元，其中一般公共预算财政拨款支出项目1个，政府性基金预算项目1个。

绩效自评结果，2个项目得分均超过90分，自评等级评定为一等。

2．部分重点项目绩效自评情况

“评审项目费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95.94分，评级为一等，项目执行数为17.40万元。项目绩效目标完成情况：年内共评审项目76个（改造方案7个，可研30个、初设37个、调概2个）为市发改委项目审批提供了决策依据。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：桂林市政府投资项目评审中心2023年度部门决算公开