桂林市军粮供应管理中心2023年度部门决算

目　　　　录

第一部分：军粮供应管理中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林市军粮供应管理中心2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林市军粮供应管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效自评工作情况。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市军粮供应管理中心概况

一、本单位职责

贯彻国家军粮供应政策，研究制订具体落实办法，负责全市（含县）驻军的军粮管理及监督检查工作。负责下达军粮的供应计划和组织协调工作，确保军粮供应安全；对全市军粮供应网点统筹规划，实施军供网点的资格认定、调整、建设及管理工作；负责军供网点维修改造项目实施、把关、验收工作；负责全市军粮销售数据的接收、汇总、上报，购粮卡的网络化管理、安全保管、保密、维护及培训等工作；负责各军供网点军粮差价补贴款的拨付结算工作，对全市军粮财务实施管理与监督；组织基层军供人员业务培训，指导开展优质服务活动；配合做好突发事件和部队跨区演习等情况下的应急保障工作。

二、机构设置情况

桂林市军粮供应管理中心为桂林市发展和改革委员会直属二层参公管理事业单位。桂林市军粮供应管理中心人员编制数10人。实有在职人员8人（行政在职人数6人，工勤在职人数2人）；退休人员7人。

第二部分：桂林市军粮供应管理中心2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

（此部分另附表格，详见附件：桂林市军粮供应管理中心2023年度部门决算公开附表）

第三部分：桂林市军粮供应管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度收入总计209.48万元，与2022年度决算数202.51　万元相比，增加6.97万元，增长3.44％。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入202.68万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数202.44万元相比，增加0.24万元，增长0.12％，主要原因是一般公共服务支出138.10万元，与2021年的135.50万元相比增加了2.6万元，增长了1.92％；粮油物资储备支出1.44万元，与2022年决算数10.11万元相比减少了8.67万元，下降85.76％。

2、政府性基金预算财政拨款收入6.74万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加6.74万元，增长100％，主要原因是2023年度城乡社区支出项目6.74万元与2022年度决算数相比增加6.74万元，增长100％，粮油物资储备支出1.44万元，与2022年决算数10.11万元相比减少了8.67万元，下降85.76％。

3、本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4、本单位无上级补助收入。

5、本单位无事业收入。

6、本单位无经营收入。

7、本单位无附属单位上缴收入。

8、其他收入0.06万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：资金存款利息收入。与2022年度决算数0.07万元相比，减少　0.01万元，下降14.29％，主要原因是其他应付款利息收入减少。

9、本单位无上年结转和结余。

（二）本单位2023年度总支出209.48万元，与2022年度决算数202.51万元相比，增加6.97万元，增长3.44％。支出具体情况如下：

1、一般公共服务支出（类）138.10万元：主要用于工资福利支出116.26万元、商品和服务支出21.84万元。与2022年度决算数135.52万元相比，增加2.58万元，增长1.90　％，主要原因是：2023年工资福利支出116.26万元，与2022年度决算数121.09万元相比，减少了4.83万元，下降了3.99％，商品和服务支出21.84万元与2022年度决算数14.43万元相比，增加7.41万元，增长了51.35％。

2、社会保障和就业支出（类）33.25万元：主要用于行政事业单位养老支出33.25万元。与2022年度决算数28.38万元相比，增加4.87万元，增长17.16％，主要原因是新接收1名转业干部。

3、卫生健康支出（类）15.77万元：主要用于行政单位医疗8.99万元、公务员医疗补助6.78万元。与2022年度决算数　15.23万元相比，增加0.54万元，增长3.55％，基本持平。

4、城乡社区支出（类）6.74万元：主要用于粮食专项业务活动，与2022年决算数0万元相比，增长6.74万元，增长100％，主要原因是粮油物资储备支出与2022年度决算数10.11相比减少8.67万元，减少了84.77％，转移到此类开支。

5、农林水支出（类）1.5万元：主要用于派驻乡村振兴第一书记工作经费支出1．5万元。与2022年度决算数1.5万元相比，增加了0万元，增长0.00％，持平。

6、住房保障支出（类）12.62万元：主要用于交纳住房公积金12.62万元。与2022年度决算数　11.71万元相比，增加0.91万元，增长7.77％，主要原因是在编人员增加1人及工资福利增长引起交纳住房公积金的基数增长。

7、粮油物资储备支出（类）1.44万元：主要用于粮食专项业务活动1.44万元。与2022年度决算数10.11万元相比，减少8.67万元，减少85.77％，主要原因是此项开支转移至城乡社区支出（类）。

8、结余分配　0.06万元，为单位其他应付款形成的利息收入等。与2022年度决算数0.07万元相比，减少0.01万元，下降14.29％，主要原因其他应付款利息收入减少。

9、本单位无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市军粮供应管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出　202.68万元，与2022年度决算数202.44万元相比，增加0.24万元，基本持平。其中：基本支出199.74元，项目支出2.94万元。

桂林市军粮供应管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为205.16万元，支出决算为202.68万元，完成年初预算的98.79％。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为138.57万元，支出决算为138.10万元，完成年初预算的99.66％。主要用于工资福利支出116.26万元、商品和服务支出21.84万元，决算增加是因为工资。

发展与改革事务（款）行政运行（项）年初预算138.57万元，支出138.10万元，完成年初预算的99.66％。主要用于根据国家规定的基本工资、津贴补贴标准等安排的人员经费支出及按桂林市本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。与2022年度决算数135.52万元相比，增加2.58万元，上升1.90％。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为32.29万元，支出决算为33.25万元，完成年初预算的102.97％，主要用于行政事业单位养老支出33.25万元，预决算基本持平。

1．行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为4.96万元，支出决算数为7.75万元，年初预算完成率156.25％。较2022年决算数4.96万元增加2.79万元，增长56.25％，主要原因2023年度新增2名退休人员。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为18.22万元，支出决算数为17.03万元，年初预算完成率93.47％，预决算基本持平。较2021年决算数15.61万元增加1.42万元，增长9.10％。增长原因是退休人员增加2名。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.11万元，支出决算数为8.47万元，年初预算完成率92.97％。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为17.70万元，支出决算为15.77万元，完成年初预算的89.10％主要用于行政单位医疗8.99万元、公务员医疗补助6.78万元，较预算减少1.93万元，下降10.90％，主要原因是2023年度新增2名退休人员。

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为10.48万元，支出决算数为8.99万元，年初预算完成率85.78％。较2022年决算数8.88万元增加0.11万元，增长1.24％，主要原因是在职人员缴费基数上调。

2．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为7.22万元，支出决算数为6.78万元，年初预算完成率93.91％。较2022年决算数6.34万元增加0.44万元，增加6.94％，主要原因是在职人员缴费基数上调。

（四）农林水支出（类）年初预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的100％，主要用于扶贫支出1.5万元，较2022年决算数1.5万元相比增加0万元。

（五）住房保障支出（类）年初预算为13.66万元，支出决算为12.62万元，完成年初预算的92.39％，主要用于交纳住房公积金12.62万元，预决算基本持平。

（六）粮油物资储备支出（类）年初预算为1.44万元，支出决算1.44万元，完成年初预算的100％，主要用于粮食专项业务活动1.44万元。基本持平。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出199.74万元，其中：人员经费177.90万元，主要包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助等；公用经费21.84万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出170.05万元，年初预算为　173.56万元，完成年初预算的97.98％，基本持平。

（二）对个人和家族的补助7.84万元，年初预算为5.49万元，完成年初预算的142.81％，增加1.99万元，增长36.25，主要原因是新增2名退休人员。

（三）商品和服务支出21.84万元，年初预算为23.17万元，完成年初预算的94.26％。原因是财政压缩了开支。其中：一般公共服务支出（类）年初预算为23.17万元，支出决算为21.84万元，完成年初预算的94.26％。主要用于办公费0.76万元、印刷费0.16元、水费0.15万元、电费0．75万元、邮电1.62万元、差旅费3.18万元、维修（护）费0.19万元、会议费0.09万元、培训费0.20万元、工会经费0.71万元、福利费0．21万元、其他交通费用8.81万元、其他商品和服务支出5.64万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

桂林市军粮供应管理中心2023年度政府性基金支出6.74万元，较2022年度决算数增加6.74万元。其中：基本支出0万元，项目支出6.74万元。

桂林市军粮供应管理中心2023年度政府性基金支出年初预算9.56万元，支出决算为6.74万元，完成年初预算70.50％。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算数为9.56万元，支出决算数为6.74万元，完成年初预算的70.50％。决算数小于预算数的主要原因是按财政要求厉行节约，大力压减预算经费，相应减少支出。主要用于军粮政策执行专项工作经费支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市军粮供应管理中心2023年度无国有资本经营预算支出。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出共计　0万元，与2022年度决算数0.42万元相比，减少0.42万元，下降100％，比年初预算0.14万元相比减少0.14万元，公务接待费支出0万元，主要原因主要原因是落实财政过紧日子要求，“三公”用款计划未批复。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，本年无支出预算安排。

（二）公务用车购置支出0万元，本年无支出预算安排。

（三）公务用车运行支出0万元，本年无支出预算安排。

（四）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0％。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出21.84万元，比年初预算23.17万元，减少1.33万元，降低5.74％。下降的主要原因是财政压缩了各项日常开支。主要用于办公费0.76万元、印刷费0.16元、水费0.15万元、电费0．75万元、邮电1.62万元、差旅费3.18万元、维修（护）费0.19万元、会议费0.09万元、培训费0.20万元、工会经费0.71万元、福利费0．21万元、其他交通费用8.81万元、其他商品和服务5.64万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆。

八、预算绩效自评工作情况。

桂林市军粮供应管理中心按照《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》（市财绩效〔2024〕3号）要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共3个，涉及财政资金9.68万元，占单位项目支出总额的100％。

3个项目均自评为一等，占项目总数比例100％。

同时，按照工作要求，我单位组织开展单位整体支出绩效自评，自评等级为一等。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附：桂林市军粮供应管理中心2023年度部门决算公开附表